Adóalap-csökkentő befektetések

Pozsony. Idén több százezerrel nőhet azok száma, akik jelentősen csökkenthetik adóalapjukat, mivel az életbiztosítás vagy egyéb hosszú távú befektetés is leírható összegnek számít. Januártól ugyanis érvényes a kiegészítő nyugdíjbiztosításról szóló törvény módosítása, mely az önkéntes kiegészítő biztosítás mellett egyéb hosszú távú befektetéseket is kedvezményesen ítél meg. Ez a jogszabály valójában a nyugdíjrendszer harmadik pillérét szabályozza, azok tehát a kedvezményezettjei, akik szeretnék kiegészíteni az első és második pillérből származó nyugdíjukat. Ők mostantól évi 12 ezer koronával csökkenthetik adóalapjukat. A kedvezményt azok vehetik igénybe, akiknek szerződése megfelel a törvény két előírásának: legalább 10 évi spórolást ír elő és kimondja, hogy az ügyfél csak 55 éves kora után nyúlhat hozzá a megtakarított pénzhez és annak hozamához. A jogszabály érvényes a korábban megkötött szerződésekre is, melyek közül több százezer is teljesítheti a törvényszabta feltételeket. „Intézményünk mintegy 900 ezer olyan szerződést tart nyilván, melyek megfelelnek a feltételeknek” – mondta Lucia Muthová, az Allianz – Szlovák Biztosító szóvivője. A biztosítást vagy a spórolást ugyanis tíz évnél hosszabb ideig fizetik az ügyfelek, és a hozamot csak 55 éves koruk után fizeti ki a biztosító. A szerződéseknek azonban minden esetben meg kell felelniük mindkét feltételnek. Azonos feltételeknek kell megfelelniük a befektetési alapokkal kötött szerződéseknek is. „Nem elég a szándék, hogy legalább 10 évig szeretnénk befektetni pénzünket: olyan programot kell kiválasztani, mely teljesíti a feltételeket” – tájékoztatta lapunkat Peter Papánek, a pénzügyminisztérium szóvivője.

„Mivel a törvény januártól érvényes, a tizenkétezer koronás kedvezményt a jövő évben benyújtott adóbevallásban lehet majd először érvényesíteni, mivel az szól majd a 2005-ös év bevételeiről és kiadásairól” – mondta lapunknak Martin Danko, a szociális minisztérium szóvivője. Az új szabályozás hátrányosan érinti azokat, akiknek eddig kiegészítő nyugdíjbiztosításuk volt, mivel számukra az adóalapból leírható összeg 24 ezer koronáról csökken 12 ezer koronára. Ők azonban idei bevallásukban még 24 ezer koronával csökkenthetik adóalapjukat. (lpj)

Milyen megtakarítás írható le?

a 2004-es év adóbevallásában (amit 2005. március 31-ig kell beadni) a kiegészítő nyugdíjbiztosításra fizetett összeg, legfeljebb évi 24 ezer korona

a 2005-ös év adóbevallásában (amit 2006. március 31-ig kell majd beadni) – a kiegészítő nyugdíjbiztosítás, az életbiztosítás, a lekötött bankbetét, befektetési alapba fizetett összeg, értékpapír-befektetés, legfeljebb évi 12 ezer korona

Minek kell szerepelnie a szerződésben:

legalább 10 éves futamidő

u a megtakarítást nem lehet az ügyfél 55 éves koránál hamarabb igénybe venni (l-p-j)