Mit kell tudnunk az éves adóelszámoláshoz?

Ha nem szeretnénk vesződni az adóbevallással, legkésőbb február 15-ig írásban kell felkérnünk a munkáltatónkat az éves adóelszámolásra. Mindezt azonban csak azok tehetik meg, akiknek nem voltak egyéb bevételeik. Vagyis ha például tavaly bérbe adtuk a lakásunkat, és ebből olyan bevételeink vannak, amit nem szeretnénk eltitkolni az állam elől, akkor magunknak kell adóbevallást tennünk.

Ellenkező esetben, vagyis ha csak a munkáltatónktól származnak a bevételeink, és felkértük a céget, hogy helyettünk végezze el a bevallást, a módszer minden esetben hasonló.

Eszerint a cég kiszámítja az alkalmazott adóját, amit összehasonlít az év folyamán befizetett havi adóelőlegekkel. Ha az év folyamán alacsonyabb összeget fizettünk be, mint amennyi az adónk, akkor a különbséget az alkalmazottnak az év végéig kell rendeznie. Ellenben, ha nagyobb összeget fizettünk, a különbséget a munkáltató legkésőbb a 2006. áprilisi fizetésünkben megtéríti.

Erre elsősorban azoknak van esélyük, akik tavaly nem vették igénybe az adózatlan alap nyújtotta lehetőségeket, holott erre joguk volt. Elsősorban olyanokra érvényes ez, akik hosszabb ideig voltak betegszabadságon, a házastársuk munkanélküli volt, vagy nyugdíj-takarékossági betétjük van valamelyik bankban, biztosítóban.

Ha tavaly munkahelyet változtattunk, ám a bevételeink csak a munkáltatónktól származtak, akkor azt a munkáltatót kérhetjük fel az éves elszámolásra, amelynél az adózatlan alapról szóló nyilatkozatot aláírtuk.

A többi munkáltatót ezzel párhuzamosan azonban fel kell kérnünk az éves elszámoláshoz szükséges igazolások kiállítására. Ez utóbbira legkésőbb február 5-ig van időnk. Ha időben nyújtjuk be a kérvényt, akkor a munkáltatónak legkésőbb február 10-ig kellene kiállítania a kért igazolást. Ezt követően így még öt napunk marad arra, hogy ezt elvigyük a jelenlegi munkáltatónknak, aki ez alapján elvégzi az éves elszámolást. Ugyanígy járunk el akkor is, ha tavaly több cégnél dolgoztunk egyszerre. Ez esetben is csak az egyik munkáltatót kérjük fel az éves elszámolásra, amihez azonban a többi cégtől is meg kell szereznünk az igazolást.

Ha az alkalmazott igényt tart az adóbónuszra, a kérvényhez csatolnia kell a gyerek anyakönyvi kivonatának a másolatát, vagy az iskola igazolását, ha a gyerekünk már közép- vagy főiskolára jár. (mi)